易方達華威農貿市集頑固式基礎設     施證券投資基金        托管公約   基金照管東談主：易方達基金照管有限公司    基金托管東談主：中國工商銀行股份有限公司        二〇二四年十二月                  目 錄 一、 基金托管公約當事東談主                1 二、 基金托管公約的依據、目標和原則          2 三、 基金托管東談主對基金照管東談主的業務監督和核查      3 四、 基金照管東談主對基金托管東談主的業務核查         9 五、 基金財產督察                  10 六、 指示的發送、說明和實施             15 七、 往復及算帳交收安排               15 八、 基金金錢凈值操辦和司帳核算           21 九、 基金收益分撥                  25 十、 信息敗露                    25 十一、 基金用度                   27 十二、 基金份額抓有東談主名冊的督察           29 十三、 基金研究文獻和檔案的保存           30 十四、 基金照管東談主和基金托管東談主的更換         30 十五、 不容行動                   33 十六、 基金托管公約的變更、斷絕與基金財產的算帳   34 十七、 失約背負                   36 十八、 爭議懲辦方式                 37 十九、 基金托管公約的服從              37 二十、 基金托管公約的簽訂              38                    一、基金托管公約當事東談主    （一）基金照管東談主    稱號：易方達基金照管有限公司    住所：廣東省珠海市橫琴新區榮粵談 188 號 6 層    法定代表東談主：劉曉艷    成立時刻：2001 年 4 月 17 日    批準建立機關及批準建立文號：中國證券監督照管委員會，證監基金字 20014 號    注冊成本：13244.2 萬元東談主民幣    組織形勢:有限背負公司    存續時間：抓續經營    電話：4008818088    （二）基金托管東談主    稱號：中國工商銀行股份有限公司    住所：北京市西城區復興門內大街 55 號（100032）    法定代表東談主：廖林    電話：（010）66105799    傳真：（010）66105798    研究東談主：郭明    成立時刻：1984 年 1 月 1 日    組織形勢：股份有限公司    注冊成本：東談主民幣 35,640,625.7089 萬元    批準建立機關和建立文號：國務院《對于中國東談主民銀行專門足下中央銀行職 能的決定》（國發1983146 號）    存續時間：抓續經營    經營規模：辦理東談主民幣存款、貸款；同行拆借業務；國表里結算；辦理單據 承兌、貼現、轉貼現；千般匯兌業務；代理資金算帳；提供信用證處事及擔保； 代理銷售業務；代理刊行、代理承銷、代理兌付政府債券；代收代付業務；代理 證券資金算帳業務（銀證轉賬）；保障兼業代理業務；代理政策性銀行、番邦政 府和國外金融機構貸款業務；督察箱處事；刊行金融債券；買賣政府債券、金融 債券；證券投資基金、企業年金托管業務；企業年金受托照管處事、年金賬戶管 理處事；綻放式基金的注冊登記、認購、申購和贖回業務；資信走訪、商量、見 證業務；貸款承諾；企業、個東談主財務參謀人處事；組織或參加銀團貸款；外匯存款； 外匯貸款；外幣兌換；出口托收及入口代收；外匯單據承兌和貼現；外匯借款； 外匯擔保；刊行、代理刊行、買賣或代理買賣股票之外的外幣有價證券；自營、 代客外匯買賣；外匯金融繁衍業務；銀行卡業務；電話銀行、網上銀行、手機銀 行業務；辦理結匯、售匯業務；經國務院銀行業監督照管機構批準的其他業務。        二、基金托管公約的依據、目標和原則   締結本公約的依據是《中華東談主民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金 法》）、《公開召募證券投資基金運作照管辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、 《公開召募證券投資基金銷售機構監督照管辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、 《公開召募證券投資基金信息敗露照管辦法》（以下簡稱《信息敗露辦法》）、 《公開召募基礎設施證券投資基金指引（試行）》（以下簡稱《基礎設施基金指 引》）、《證券投資基金信息敗露內容與形式準則第 7 號〈托管公約的內容與格 式〉》《易方達華威農貿市集頑固式基礎設施證券投資基金基金合同》（以下簡 稱《基金合同》）極度他研究次第。   締結本公約的目標是明確基金托管東談主與基金照管東談主之間在基金份額抓有東談主 名冊督察、基金財產的督察、投資運作、凈值操辦、收益分撥、信息敗露及相互 監督等研究事宜中的權益、義務及職責，確保基金財產的安全，保護基金份額抓 有東談主的正當權益。   基金照管東談主和基金托管東談主本著對等自發、老誠信用、充分保護基金份額抓有 東談主正當權益的原則，經協商一致，簽訂本公約。   除非本公約另有約定，本公約所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋 義部分具有通常含義，有不一致，應以《基金合同》為準，并依其條件解釋。        三、基金托管東談主對基金照管東談主的業務監督和核查  （一）基金托管東談主對基金照管東談主的投資行動足下監督權 金投資規模、投資對象進行監督。      本基金將投資于以下金融器具：      本基金存續期內主要投資于最終投資標的為基礎設施神志的基礎設施金錢 支柱證券，并抓有其沿路份額。本基金的其他基金金錢不錯投資于利率債（包 括國債、政策性金融債、央行單據以極度他利率債）、AAA 級信用債（包括企 業債、公司債、金融債、中期單據、短期融資券、超短期融資券、公開荒行的 次級債、政府支柱機構債、地點政府債、可分離往復可轉債的純債部分等）、 貨幣市集器具（包括同行存單、債券回購、銀行存款（含公約存款、依期存款 極度他銀行存款）等）及法律法則或中國證監會允許基金投資的其他金融工 具。      本基金可根據法律法則的次第參與融資。      本基金不投資于股票，也不投資于可調遣債券（可分離往復可轉債的純債 部分除外）、可交換債券。如法律法則或監管機構以后允許本基金投資其他品 種，基金照管東談主在履行適當法子后，不錯將其納入投資規模，并可依據屆時有 效的法律法則應時合理地調養投資規模。 投融資比例進行監督：      （1）按法律法則的次第及《基金合同》的約定，本基金的投資金錢豎立比 例為：      基金合同收效后，本基金將扣除本基金預留用度后的沿路召募資金用于購 買基礎設施金錢支柱證券份額；除基金合同另有約定外，存續期內本基金投資于 基礎設施金錢支柱證券的金錢比例不低于基金金錢的 80%。      若法律法則的相關次第發生變更或監管機構允許，基金照管東談主在履行適當 法子后，可對上述金錢豎立比例進行調養。      （2）根據法律法則的次第及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵命以 下投資戒指： 購買基礎設施金錢支柱證券份額；除基金合同另有約定外，存續期內，本基金投 資于基礎設施金錢支柱證券的金錢比例不低于基金金錢的 80%，但因基礎設施 神志出售及處置、按照擴募決議實施擴募收購時收到擴募資金但尚未完成基礎設 施神志購入、基礎設施金錢支柱證券或基礎設施金錢公允價值減少、基礎設施資 產支柱證券收益分撥及中國證監會招供的其他要素甚而基金投資比例不相宜上 述次第投資比例的不屬于違背投資比例戒指；因除上述原因之外的其他原因導致 起火足上述比例戒指的，基金照管東談主應在 60 個責任日內調養； 則，不得依賴外部增信，借款用途限于基礎設施神志日常運營、維修改造、神志 收購等，且基金總金錢不得跨越基金凈金錢的 140%。其中，用于基礎設施神志 收購的借款應當相宜下列條件：   a）借款金額不得跨越基金凈金錢的 20%；   b）本基金運作端莊，未發生緊要法律、財務、經營等風險；   c）本基金已抓基礎設施和擬收購基礎設施相關金錢變現身手較強且不錯分 拆轉讓以滿足償還借款要求，償付安排不影響基金抓續踏實運作；   d）本基金可足下現款流足以支付已借款和擬借款本息開銷，并能保障基金 分成踏實性；   e）本基金具有完善的融資安排及風險應付預案；   f）中國證監會次第的其他要求；   基金總金錢被迫跨越基金凈金錢 140%的，基金不得新增借款，基金照管東談主 應當實時向中國證監會說明相關情況及擬選擇的法子等； 平直抓有基礎設施金錢支柱證券的除外； 的 10%，平直或蜿蜒抓有基礎設施金錢支柱證券的除外； 基金照管東談主應在 3 個月之內調養。   《基金法》極度他研究法律法則或監管部門取消上述戒指的，基金照管東談主履 行適當法子后，基金不受上述戒指。   （3）法則允許的基金投資比例調養期限   因證券市集波動、證券刊行東談主合并、基金限制變動等基金照管東談主之外的要素 甚而基金投資比例不相宜上述 3）、4）條次第投資比例的，基金照管東談主應當在 10 個往復日內進行調養，但中國證監會次第的迥殊情形除外。因基礎設施神志出售 及處置、按照擴募決議實施擴募收購時收到擴募資金但尚未完成基礎設施神志購 入、基礎設施金錢支柱證券或基礎設施金錢公允價值減少、基礎設施金錢支柱證 券收益分撥及中國證監會招供的其他要素甚而基金投資比例不相宜上述投資比 例次第的不屬于違背投資比例戒指。   除基金合同另有約定外，基金照管東談主應當自基金合同收效之日起 6 個月內使 基金的投資組合比例相宜基金合同的研究約定。在上述時間內，本基金的投資范 圍應當相宜基金合同的約定。基金托管東談主對基金的投資的監督與查驗自基金合同 收效之日起啟動。   要是法律法則或監管部門對上述投資組合比例戒指進行變更的，以變更后的 次第為準。法律法則或監管部門取消上述戒指，如適用于本基金，基金照管東談主在 履行適當法子后，則本基金投資不再受相關戒指。 投資不容行動進行監督：   根據法律法則的次第及《基金合同》的約定，本基金不容從事下列行動：   （1）承銷證券；   （2）違背次第向他東談主貸款或者提供擔保；   （3）從事承擔無盡背負的投資；   （4）向其基金照管東談主、基金托管東談主出資。   基金照管東談主運用基金財產買賣基金照管東談主、基金托管東談主極度控股鼓動、踐諾 欺壓東談主或者與其有緊要厲害關系的公司刊行的證券或者承銷期內承銷的證券，或 者從事其他緊要關聯往復的，應當相宜基金的投資標的和投資策略，遵命基金份 額抓有東談主利益優先原則，珍視利益打破，建立健全里面審批機制和評估機制，按 照市集平允合理價錢實施。相關往復必須事前得到基金托管東談主的同意，并按法律 法則給予敗露。緊要關聯往復應提交基金照管東談主董事會審議，并經過三分之二以 上的獨處董事通過。基金照管東談主董事會應至少每半年對關聯往復事項進行審查。 對于《基金合同》和招募說明書已經明確約定的關聯往復安排，無需另行按上述 約定進行決策。      如法律法則或監管部門取消上述組合戒指、不容行動次第或從事關聯往復的 條件和要求，本基金可相應地不受相關戒指。要是法律法則或監管部門對上述組 合戒指、不容行動次第或從事關聯往復的條件和要求進行變更的，本基金以變更 后的次第為準。經與基金托管東談主協商一致，基金照管東談主可依據法律法則或監管部 門次第平直對《基金合同》進行變更，該變更不必召開基金份額抓有東談主大會審議。 督。      基金照管東談主參與銀行間市集往復,應按照審慎的風險欺壓原則評估往復敵手 資信風險，并自主棄取往復敵手。基金托管東談主發現基金照管東談主與銀行間市集的丙 類會員進行債券往復的，不錯通過郵件、電話等兩邊招供的方式提醒基金照管東談主， 基金照管東談主應實時向基金托管東談主提供可行性說明。基金照管東談主應確保可行性說明 內容真確、準確、好意思滿。基金托管東談主分歧基金照管東談主提供的可行性說明進行踐諾 審查。基金照管東談主同意，經提醒后基金照管東談主仍實施往復并釀成基金金錢虧蝕的， 基金托管東談主不承擔背負。      基金照管東談主在銀行間市集進行現券買賣和回購往復時，以 DVP(券款勉強)的 往復結算方式進行往復。      本基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等第、存款銀行 的支付身手等波及到存款銀行棄取方面的風險。基金照管東談主應基于審慎原則評估 存款銀行信用風險并自主棄取存款銀行。因基金照管東談主違背上述原則給基金釀成 的虧蝕，基金托管東談主不承擔任何背負。 礎設施神志運營進出賬戶等熱切資金賬戶及資金流向，確保相宜法律法則次第和 基金合同約定，保證基金金錢在監督賬戶內頑固運行。      具體而言，由基金托管東談主監督基金資金賬戶及資金流向，由基金托管東談主的分 支機構中國工商銀行股份有限公司福建省分行算作金錢支柱證券托管東談主監督資 產支柱專項貪圖資金賬戶及資金流向，由基金托管東談主的分支機構中國工商銀行股 份有限公司福建省分行營業部監督基礎設施神志運營進出賬戶及資金流向，確保 相宜法律法則次第和基金合同約定，保證基金金錢在監督賬戶內頑固運行。 監督：      基金照管東談主或運營照管機構接受基金照管東談主托福，按照法律法則的次第并 參照行業成例，為基礎設施神志購買一種或一系列保障家具。基金照管東談主需實時 向基金托管東談主提供各基礎設施神志波及的通盤保障單及保額的操辦依據，基金托 管東談主據以監督保額是否充足。 督：      在相宜研究法律法則的前提下，基金照管東談主按照基金合同的約定有權制訂、 實施、調養并決定研究基金平直或蜿蜒的對外借款決議，基金照管東談主應于實施對 外借款前 3 日將相關借款文獻發送基金托管東談主，基金托管東談主根據基金合同及借款 文獻的約定，對基礎設施神志公司借進款項安排進行監督，確保基金借款相宜法 律法則次第及約定用途。      基金合同收效后，基金照管東談主應實時向基金托管東談主報送基礎設施神志已借 款情況。如保留基礎設施神志對外借款，基金照管東談主應當向基金托管東談主報送借款 文獻以及說明材料，說明保留基礎設施神志對外借款的金額、比例、償付安排、 滿足的法定條件等。基金托管東談主根據借款文獻以及說明材料對保留借款是否相宜 法律法則次第以及基金合同約定進行監督。      （二）投資監督規模的調養      因法律法則、監管要求導致本基金投資事項調養的，基金照管東談主應提前通 知基金托管東談主，并與基金托管東談主協商一致更新投資監督規模。基金照管東談主清楚基 金托管東談主投資監督職責的履行受外部數據開頭或系統開荒等要素影響，基金照管 東談主應為托管東談主系統調養預留所需的合理必要時刻。      （三）除投資金錢豎立外，基金托管東談主對基金投資的監督和查驗自《基金 合同》收效之日起啟動。      （四）基金托管東談主應根據研究法律法則的次第及《基金合同》的約定，對 基礎設施神志估值、基金凈金錢操辦、基金份額凈值操辦、應收資金到賬、基金 用度開支及收入篤定、可供分撥金額的操辦、基金投資運作及基金收益分撥、相 關信息敗露、基金宣傳推介材料中登載基金事跡發揮數據等進行監督和核查。    （五）基金托管東談主應監督基金照管東談主為基礎設施神志購買鼓脹的保障。基 金照管東談主應將基礎設施神志相關保障（財產一切險等）解說文獻（保障合同原件 及保單原件）交基金托管東談主督察，基金托管東談主對保額是否大于即是基礎設施神志 金錢進行查驗；基金照管東談主不得對保單進行典質操作。   （六）基金托管東談主應監督基礎設施神志公司借進款項安排，確保相宜法律法 規次第及基金合同約定的用途。基礎設施基金平直或蜿蜒對外借進款項，應當遵 循基金份額抓有東談主利益優先原則，不得依賴外部增信，基金照管東談主應保證借款用 途限于基礎設施神志日常運營、維修改造、神志收購等，且基金總金錢不得跨越 基金凈金錢的 140%。    （七）基金托管東談主發現基金照管東談主的投資運作極度他運作違背《基金法》 等法律法則、《基金合同》、本公約研究次第時，應實時以書面形勢奉告基金管 理東談主限期矯正，基金照管東談主收到奉告后應實時查對，并以書面形勢向基金托管東談主 發出回函，進行解釋或舉證。   在限期內，基金托管東談主有權隨時對奉告事項進行復查，督促基金照管東談主改正。 基金照管東談主對基金托管東談主奉告的違法事項未能在限期內矯正的，基金托管東談主應報 告中國證監會。基金托管東談主有義務要求基金照管東談主補償因其違背《基金合同》而 甚而投資者遭逢的虧蝕。   對于依據往復法子尚未成交的且基金托管東談主在往復前大約監控的投資指示， 基金托管東談主發現該投資指示違背相關法律法則次第或者違背《基金合同》約定的， 應當視情況暫緩或拒卻實施，立即奉告基金照管東談主，并向中國證監會說明。   對于必須于估值完成后方可獲知的監控有酌量或依據往復法子已經成交的投 資指示，基金托管東談主發現該投資指示違背法律法則或者違背《基金合同》約定的， 應當立即奉告基金照管東談主，并說明中國證監會。   基金照管東談主應積極配合和協助基金托管東談主的監督和核查，必須在次第時刻內 回復基金托管東談主并改正，就基金托管東談主的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托管 東談主按照法則要求需向中國證監會報送基金監督說明的，基金照管東談主應積極配合提 供相關數據貴府和軌制等。   基金托管東談主發現基金照管東談主有緊要違法行動，應立即說明中國證監會，同期 奉告基金照管東談主限期矯正。   基金照管東談主無正直事理，拒卻、遏制基金托管東談主根據本公約約定足下監督權， 或選擇拖延、詐騙等技巧妨礙基金托管東談主進行有用監督，情節嚴重或經基金托管 東談主建議警告仍不改正的，基金托管東談主應說明中國證監會。         四、基金照管東談主對基金托管東談主的業務核查   基金照管東談主對基金托管東談主履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限 于基金托管東談主安全督察基金財產、權屬文憑及相關文獻；開設基金財產的資金賬 戶、證券賬戶、基礎設施神志運營進出賬戶等熱切資金賬戶及資金流向，確保符 正當律法則次第和基金合同約定，保證基金金錢在監督賬戶內頑固運行；復核基 金照管東談主操辦的基金凈金錢和基金份額凈值；監督基金照管東談主為基礎設施神志購 買鼓脹的保障；監督基礎設施神志公司借進款項安排，確保相宜法律法則次第及 約定用途；根據基金照管東談主指示辦理算帳交收、相關信息敗露和監督基金投資運 作等行動。   基金照管東談主發現基金托管東談主私行挪用基金財產、未對基金財產實行分賬照管、 無故未實施或無故蔓延實施基金照管東談主資金劃撥指示、表露基金投資信息等違背 《基金法》等法律法則、《基金合同》、本公約極度他研究次第時，基金照管東談主 應實時以書面形勢奉告基金托管東談主限期矯正，基金托管東談主收到奉告后應實時查對 說明并以書面形勢向基金照管東談主發出回函，進行解釋或舉證。在限期內，基金管 理東談主有權隨時對奉告事項進行復查，督促基金托管東談主改正，并予協助配合。基金 托管東談主對基金照管東談主奉告的違法事項未能在限期內矯正的，基金照管東談主應說明中 國證監會。基金照管東談主有義務要求基金托管東談主補償基金因此所遭逢的虧蝕。   基金照管東談主發現基金托管東談主有緊要違法行動，應立即說明中國證監會和銀行 業監督照管機構，同期奉告基金托管東談主限期矯正。   基金托管東談主有義務積極配合和協助基金照管東談主的核查行動，包括但不限于： 提交相關貴府以供基金照管東談主核查托管財產的好意思滿性和真確性，在次第時刻內答 復基金照管東談主并改正，或就基金照管東談主的疑義進行解釋或舉證。   基金托管東談主無正直事理，拒卻、遏制基金照管東談主根據本公約約定足下監督權， 或選擇拖延、詐騙等技巧妨礙基金照管東談主進行有用監督，情節嚴重或經基金照管 東談主建議警告仍不改正的，基金照管東談主應說明中國證監會。                五、基金財產督察  （一）基金財產督察的原則 管東談主、基金登記機構、基金銷售機構、金錢支柱證券照管東談主、金錢支柱證券托管 東談主極度他參與機構的固有財產。      原始權益東談主、基金份額抓有東談主、基金照管東談主、基金托管東談主、基金登記機構、 基金銷售機構、金錢支柱證券照管東談主、金錢支柱證券托管東談主極度他參與機構因依 法終結、被照章撤銷或者被照章宣告收歇等原因進行算帳的，基金財產不屬于其 算帳財產，基金財產的債權，不得與其固有財產產生的債務相對消。基金托管東談主 托管的不同基礎設施基金的基金財產所產生的債權債務，不得相互對消。非因基 金財產自己承擔的債務，不得對基金財產強制實施。 東談主的正當合規指示或法律法則、基金合同及本公約另有次第，不得自走運用、處 分、分撥基金的任何財產。      基金照管東談主應在基金合同收效前明確需移交基金托管東談主督察的基礎設施項 目權屬文憑及相關文獻清單，并對權屬文憑及相關文獻的真確性及好意思滿性進行驗 證后，將原件移交基金托管東談主督察，具體囑托法子由基金照管東談主與基金托管東談主根 據踐諾情況另行約定。 戶。 他業務和其他基金的托管業求實行嚴格的分賬照管，獨處核算，確保基金財產的 好意思滿與獨處。 事東談主篤定到賬日歷并奉告基金托管東談主，到賬日基金財產莫得到達基金托管東談主處的， 基金托管東談主應實時奉告基金照管東談主選擇法子進行催收。由此給基金釀成虧蝕的， 基金照管東談主應負責向研究當事東談主追償基金的虧蝕，基金托管東談主應給予必要的協助 與配合，但對基金財產的虧蝕不承擔相應背負。 目透徹通盤權。對投資于基礎設施神志的基金金錢，基金托管東談主依據基金照管東談主 發送的投資指示，在確保相宜本公約約定的情況下劃撥資金，并依據基金照管東談主 提供的相關往復憑證、合同等貴府進行賬務處理，并由基金托管東談主、金錢支柱證 券托管東談主、監管銀行分辯對本基金資金賬戶、金錢支柱專項貪圖資金賬戶、基礎 設施神志運營進出賬戶等熱切資金賬戶及資金流向進行監督，確保相宜法律法則 次第和基金合同約定，保證基金金錢在監督賬戶內頑固運行。 基金財產。   （二）召募資金的考據   召募期內認購資金劃入基金召募專戶。該賬戶由基金照管東談主或其托福的登記 機構開立并照管。基金照管東談主按照法律法則的反洗錢要求，對投資東談主極度資金來 源履行必要的反洗錢合規審查責任。基金召募期滿或基金提前竣事召募時，召募 的基金份額總數、基金召募金額、基金份額抓有東談主東談主數、計謀配售情況、網下發 售比例等相宜《基金法》《運作辦法》《基礎設施基金指引》等研究次第后，由 基金照管東談主聘任相宜《中華東談主民共和國證券法》次第的司帳師事務所進行驗資， 出具驗資說明，出具的驗資說明應由參加驗資的 2 名以上（含 2 名）中國注冊會 計師署名有用。召募的屬于本基金財產的沿路資金劃入基金托管東談主為基金開立的 金錢托管專戶中，基金托管東談主在收到資金當日出具說明文獻。   若基金召募期限屆滿，未能達到《基金合同》收效的條件，由基金照管東談主按 次第辦理退款事宜，基金托管東談主應給予必要的協助和配合。   （三）基金的銀行賬戶的開立和照管   基金托管東談主以基金托管東談主、基金或基金托管東談主與基金聯名等監管部門要求的 口頭，在其營業機構開設金錢托管專戶，督察基金的現款金錢。該賬戶的開設和 照管由基金托管東談主承擔。本基金的一切貨幣進出舉止，均需通過基金托管東談主的資 產托管專戶進行。   金錢托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管東談主 和基金照管東談主不得假借本基金的口頭開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的 任何銀行賬戶進行本基金業務之外的舉止。      金錢托管專戶的照管應相宜東談主民幣銀行結算賬戶照管、利率照管等相關監管 法則要求。      （四）基金證券賬戶與證券往復資金賬戶的開設和照管      基金托管東談主以基金托管東談主和本基金聯名的方式在中國證券登記結算有限責 任公司開設證券賬戶。      基金托管東談主以基金托管東談主的口頭在中國證券登記結算有限背負公司開立基 金證券往復資金賬戶，用于證券算帳。      基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管東談主 和基金照管東談主不得出借和未經對方同意私行轉讓基金的任何證券賬戶；亦不得使 用基金的任何賬戶進行本基金業務之外的舉止。      基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的督察由基金托管東談主負責，賬戶金錢的管 理和運用由基金照管東談主負責。      （五）債券托管賬戶的開立和照管 國銀行間同行拆借市集的往復閱歷，并代表基金進行往復；基金托管東談主負責以基 金的口頭在中央國債登記結算有限背負公司和銀行間市集算帳所股份有限公司 開設銀行間債券市集債券托管賬戶和資金結算專戶，并由基金托管東談主負責基金的 債券的后臺匹配及資金的算帳。      （六）存款投資賬戶的開立和照管      基金財產開展依期存款等銀行存款投資前，基金照管東談主應以基金口頭開立銀 行存款賬戶，該賬戶僅限向托管賬戶劃撥存款本金及利息資金。開戶時基金照管 東談主須向存款銀行預留基金托管東談主印鑒，如基金托管東談主需變更預留印鑒，基金照管 東談主應奉告并配合存款銀行辦理變更手續。      基金照管東談主應按照兩邊約定，事前向基金托管東談主提供辦理開戶、存入、支取、 變更等存款業務所需的承辦東談主員身份解說信息等材料。如需在存款銀行靈通網上 銀行、電話銀行、手機銀行等功能，需經基金照管東談主、基金托管東談主兩邊說明同意。      如需罷手使用銀行存款賬戶，基金照管東談主應研究基金托管東談主實時辦理銷戶手 續。   （七）專項貪圖托管賬戶的開立和照管   金錢支柱證券托管東談主為中國工商銀行股份有限公司的分支機構。金錢支柱證 券照管東談主應以專項貪圖的口頭在金錢支柱證券托管東談主處開立東談主民幣資金賬戶。專 項貪圖的一切貨幣進出舉止（包括但不限于招攬專項貪圖召募資金、招攬回收款 極度他應屬專項貪圖的款項，招攬、支付 SPV 股權購買價款，向 SPV 增資，向 SPV 和神志公司披發借款，進行及格投資，支付專項貪圖利益及專項貪圖用度） 均必須通過該賬戶進行。   （八）神志公司監管賬戶開立和照管   神志公司監管賬戶系指神志公司在基金托管東談主指定的分支機構銀行開立的、 用于招攬神志公司運營收入，并對外進行支付的東談主民幣資金賬戶，具體以相應《項 目公司資金監管公約》的約定為準。   （九）其他賬戶的開設和照管   在本公約締結日之后，本基金被允許從事相宜法律法則次第和《基金合同》 約定的其他投資品種的投資業務時，要是波及相關賬戶的開設和使用，由基金管 理東談主協助托管東談主根據研究法律法則的次第和《基金合同》的約定，開立研究賬戶。 該賬戶按研究國法使用并照管。   （十）存款證實書等什物證券的督察   基金照管東談主應將基金財產投資的研究什物證券交由基金托管東談主督察。屬于基 金托管東談主踐諾有用欺壓下的什物證券在基金托管東談主督察時間的毀損、滅失，由此 產生的背負應由基金托管東談主承擔。基金托管東談主對基金托管東談主之外機構踐諾有用控 制或督察的證券不承擔督察背負。   基金投資銀行存款的，由存款銀行向基金照管東談主開具存款證實書，基金照管 東談主與基金托管東談主應恪守以下極度約定： 要求，提供辦理存款證實書出入庫手續所需的承辦東談主員身份信息等相關材料。如 基金托管東談主對相關材料有異議，基金托管東談主有權拒卻辦理并不承擔相應背負，基 金照管東談主應選擇法子核實并轉變信息。 手續。如存款證實書要素與存款公約不符，在基金照管東談主與存款銀行核實轉變前， 基金托管東談主有權拒卻辦理入庫手續。因發生天然災害等不可抗力情況導致入庫延 誤的，基金照管東談主應實時向基金托管東談主書面說明，并選擇法子積極推動存款證實 書入庫，在完成入庫前，由存款證實書抓有方履行督察背負。 如需提前支取，基金照管東談主應出具提前支取說明函。如需部分提前支取，應辦理 存款證實書置換，置換后新存款證實書除金額、編號、存款證實書開具日歷外， 其他中樞要素與原存款證實書一致。 庫手續的，基金照管東談主應在與存款銀行的存款公約中就上述情況作出相應安排， 并明確存款銀行應將支取后的存款本息沿路劃轉回基金金錢托管專戶。 到達存款行等情形，導致存款無法被按時支取的，基金照管東談主應實時選擇救濟措 施，基金托管東談主不承擔相關背負，但應給予必要配合。存款證實書僅算作存款證 實，不得建立擔保或用于任何可能導致存款資金虧蝕的其他用途。   （十一）公募 REITs 神志權屬文憑督察   基金照管東談主根據托管公約約定對需基金托管東談主督察的基礎設施神志權屬證 書及相關文獻的真確性及好意思滿性考據無誤后，以書面形勢奉告基金托管東談主需督察 的基礎設施神志權屬文憑及相關文獻清單，清單內容同期包括辦理移交的授權經 辦東談主姓名、身份證號、授權有用期等信息。函件有用用印為指示印鑒授權書中的 基金照管東談主印記。非平日情況可采用郵遞方式寄送。   權屬文憑及相關文獻參照什物券督察的分行授權及要求，按就近原則屬地保 管。基金托管東談主實時奉告督察行即證券托管東談主，對基礎設施神志權屬文憑及相關 文獻進行督察。證券托管東談主辦財并審查囑托機構來東談主的身份解說材料，向基金管 理東談主出具《權屬文憑及相關文獻招攬說明》。證券托管東談主當日向基金托管東談主反饋 文獻掃描件，并在進行什物證券盤貨的同期依期盤貨，反饋基金托管東談主盤貨情況， 配合基金托管東談主完成文獻核查責任。   文獻督察時間，如遇審計、司法或監管等有權調閱部門對什物證券進行審計 或查驗，證券托管東談主應根據行內內控相關軌制辦理什物證券調閱手續，并奉告基 金照管東談主。   基金照管東談主及基礎設施神志相關方均不得片面處置權屬文憑及相關文獻。 如基金照管東談主因業務需要辦理權屬文憑及相關文獻的調用，提前五個責任日應向 基金托管東談主發送書面《權屬文憑及相關文獻取用請求》，注明用途及承辦東談主身份 信息，原則上應于十個責任日內返璧證券托管東談主。基金托管東談主實時奉告證券托管 東談主，并發送基金照管東談主出具的《權屬文憑及相關文獻取用請求》。證券托管東談主按 要求限時辦理出入庫，理財并審查囑托機構來東談主的身份解說材料，向基金照管東談主 出具《權屬文憑及相關文獻取用說明》或《權屬文憑及相關文獻招攬說明》，并 于囑托當日反饋基金托管東談主實施情況。如基金照管東談主約定時刻內未能返璧文獻， 基金照管東談主應提前與基金托管行協商懲辦。新增或更新權屬文憑及相關文獻移交 同初度移交。   （十二）與基金財產研究的緊要合同的督察   由基金照管東談主代表基金簽署的與基金研究的緊要合同的原件分辯應由基金 托管東談主、基金照管東談主督察。除本公約另有約定外，基金照管東談主在代表基金簽署與 基金研究的緊要合同期應盡量保證基金一方抓有兩份以上的本來，以便基金照管 東談主和基金托管東談主至少各抓有一份本來的原件。基金照管東談主在合同簽署后 10 個工 作日內通過專東談主投遞、掛號郵寄等安全方式將合同原件投遞基金托管東談主處。合同 原件應存放于基金照管東談主和基金托管東談主各自文獻督察部門，督察期限不少于法律 法則次第的最低年限。   基金托管東談主還應當根據《基礎設施基金指引》要求，負責安全督察基礎設施 基金財產、權屬文憑及相關文獻。            六、指示的發送、說明和實施   （一）指示的形勢和授權   指示是基金照管東談主在運用基金金錢時，向基金托管東談主發出的投資資金劃撥及 其他款項支付的指引或要求。基金照管東談主向基金托管東談主發送的指示形勢包括電子 指示、授權指示和書面指示。   電子指示是指基金照管東談主通過電子報文系統、網上托管處事平臺（下稱“網 銀”）等電子系統發送的指示。      基金照管東談主通過網銀向基金托管東談主發送電子指示的，基金照管東談主應先與基金 托管東談主簽署網上托管處事平臺客戶處事公約。      授權指示是指基金托管東談主根據基金照管東談主的授權，基于兩邊協商一致所設定 的業務國法、登記結算機構數據或監管部門招供的公告等公開信息形成的指示。 具體適用條件、發送、說明和實施等相關要求均由兩邊根據業務需要另行協商確 定。      基金照管東談主擬采用授權指示的，應提前向基金托管東談主提供對應類別授權指示 的書面授權，載明指示內容和實施法子。      書面指示是指基金照管東談主出具的紙質指示。基金照管東談主應通過傳真或者郵件 等兩邊約定的方式發送書面指示的掃描件，并確保與指示原件內容一致。指示原 件與掃描件不一致的，由基金照管東談主承擔沿路背負（指示原件由基金照管東談主督察）。 書面指示應算作救急方式，在電子指示、授權指示無法平日投遞或生成時，基金 照管東談主應向基金托管東談主發送書面指示。      基金照管東談主應事前向基金托管東談主提供書面指示的授權奉告，列明預留印鑒樣 本、有權向基金托管東談主發送指示的被授權東談主名單及權限（包括但不限于審批金額、 審批事項種類），并載明收效時刻。基金托管東談主應在收到授權奉告后向基金照管 東談主郵件說明。授權于授權奉告載明的收效時刻收效。若授權奉告載明的收效時刻 早于基金托管東談主向基金照管東談主郵件說明的時刻，則授權于基金托管東談主說明時收效 （兩邊另有約定的，從其約定）。      基金照管東談主變更授權奉告，參照上述經由辦理。      基金照管東談主和基金托管東談主對授權奉告負有守密義務，其內容不得向被授權東談主 及相關操作主談主員之外的任何東談主表露，但法律法則次第或有權機關另有要求的除外。      （二）電子、書面指示的內容      基金照管東談主發送給基金托管東談主的電子、書面指示須明確包含以下要素：用款 事由、支付時刻、金額、賬戶信息、資金用途等（以兩邊事前約定的為準）。基 金照管東談主應同期向基金托管東談主提供投資標的相關信息、解說用款事項的相關解說 材料（包括但不限于投資合同、發票等，以下簡稱“解說材料”），并確保其投 資往復與結算行動真確，且相宜監管要求及本公約約定。基金照管東談主未能隨指示 提供解說材料，或基金托管東談主以為解說材料不足，投入異議處理法子。      （三）電子指示與書面指示的發送、說明和實施      基金照管東談主應按照《基金法》等法律法則的次第和《基金合同》約定，在其 正當的經營權限和往復權限內發送指示。對于指示發送東談主員無權或卓絕權限發送 的指示，基金托管東談主有權拒卻實施，并實時奉告基金照管東談主改正。對于被授權東談主 發出的正當有用指示，基金照管東談主不得否定其服從。      基金照管東談主在向托管東談主發送電子指示、書面指示后，須通過兩邊招供的方式 研究基金托管東談主進行說明。因基金照管東談主未能實時與基金托管東談主進行指示說明, 甚而指示無法實時處理完成的，基金托管東談主不承擔背負。      電子指示自成功投入基金托管東談主系統并經兩邊說明時視為投遞。一朝成功進 入基金托管東談主系統，均視為由基金照管東談主被授權東談主發送的指示，基金托管東談主對電 子指示僅開展要素審核。      對書面指示，基金托管東談主應先根據授權奉告，核驗指示簽發東談主信息及印鑒有 效性，授權核驗欠亨過，基金托管東談主有權拒卻實施；核驗通事后，再進行要素審 核。      基金托管東談主對電子指示、書面指示的要素審核，僅指對指示要素的好意思滿性以 及與“解說材料”的口頭一致性進行考據。要素審核無誤，方可說明指示有用， 基金托管東談主應在規依期限內實施，不得延誤；要素審核欠亨過，或基金托管東談主在 履行監督職責時發現指示違背《基金法》等法則次第或《基金合同》、本公約約 定的，投入異議處理法子。      基金托管東談主審核說明指示有用后，應依照本公約約定實時實施。      基金照管東談主在發送指示時，應為基金托管東談主留出實施指示所必需的時刻。發 送指示日完成劃款的指示，基金照管東談主應給基金托管東談主預留出距劃款截止時點至 少 2 小時的指示實施時刻。因基金照管東談主原因釀成的指示傳輸不足時、未能留出 鼓脹劃款所需時刻，甚而指示無法實時處理所釀成的虧蝕，基金托管東談主不承擔責 任。      基金照管東談主應確保基金托管東談主在實施基金照管東談主發送的劃款指示時，托管資 金專戶內有鼓脹的資金。不然，基金托管東談主有權拒卻基金照管東談主發送的劃款指示， 但應立即奉告基金照管東談主，因前述原因空幻施該指示而釀成虧蝕的，基金托管東談主 不承擔背負。      基金照管東談主說明，基金托管東談主在指示實施結束后無需主動通過電話、電子數 據等形勢向基金照管東談主回復說明。      對于基金托管東談主尚未實施的電子指示與書面指示，基金照管東談主不錯撤銷，但 應提前與基金托管東談主換取。兩邊協商一致后基金照管東談主通過傳真或者郵件等兩邊 約定的方式發送撤銷指示的書面奉告（下稱“指示撤銷奉告”）。指示撤銷奉告 須在兩邊協商篤定的時限內發出，載明指示撤銷內容，并加蓋授權奉告中的預留 印鑒。基金照管東談主未實時與基金托管東談主協商并發送指示撤銷奉告的，由此釀成的 平直后果及背負由基金照管東談主承擔。      基金照管東談主應在發送指示撤銷奉告后通過兩邊招供的方式研究基金托管東談主 進行說明，該指示撤銷奉告經基金托管東談主說明后方可收效。如指示撤銷奉告載明 的撤銷內容與協商末端不一致或印鑒不相宜前述約定的，托管東談主不予說明，由此 導致的相關背負及后果，基金托管東談主不予承擔。      指示變更參照上述經由辦理。      （四）電子指示與書面指示的異議處理法子      基金托管東談主對書面指示與電子指示存在合理疑義的，應實時向基金照管東談主提 出。基金照管東談主須在兩邊協商的有用時刻內回復，如未在有用時刻內回復，基金 托管東談主有權拒卻實施該指示，所釀成的虧蝕不由基金托管東談主承擔。對于因異議處 理導致的指示實施延誤，基金托管東談主亦不承擔背負。      （五）基金托管東談主未按照基金照管東談主指示實施的背負      基金托管東談主由于自身原因未按照或者未實時按照基金照管東談主發送的有用指 令實施，給基金份額抓有東談主釀成虧蝕的，應負補償背負。            七、往復及算帳交收安排   （一）棄取代理證券買賣的證券經營機構的尺度和法子   基金照管東談主應制定代理證券買賣的證券經營機構的尺度和法子。基金照管東談主 負責棄取代理本基金證券買賣的證券經營機構。   基金照管東談主和被棄取的證券經營機構簽訂往復單位使用公約，由基金照管東談主 奉告基金托管東談主，并在法定信息敗露公告中敗露研究內容。   基金照管東談主應實時將基金專用往復單位號、傭金費率等基本信息以及變更情 況實時以書面形勢奉告基金托管東談主。   （二）基金投資證券后的算帳交收安排   基金照管東談主與基金托管東談主應根據研究法律法則及相關業務國法，簽訂證券交 易資金結算公約，用以具體明確基金照管東談主與基金托管東談主在證券往復資金結算業 務中的背負。   本基金投資于證券發生的通盤場內、場酬酢易的資金算帳交割，沿路由基金 托管東談主負責辦理。   本基金證券投資的算帳交割，由基金托管東談主通過中國證券登記結算有限背負 公司、其他相關登記結算機構及算帳代理銀行辦理。   要是因基金托管東談主原因在算帳和交收中釀成基金財產的虧蝕，應由基金托管 東談主負責補償基金的虧蝕；要是因為基金照管東談主違背法律法則的次第進行證券投資 或違背兩邊簽訂的證券往復資金結算公約而釀成基金投資算帳長途和風險的，托 管東談主發現后應立即奉告基金照管東談主，由基金照管東談主負責懲辦，基金托管東談主應給予 必要的協助，由此給基金、基金托管東談主托管的其他金錢釀成的虧蝕由基金照管東談主 承擔。   基金托管東談主在履行監督職能時，要是發現基金投資證券過程中出現超買或超 賣景觀，應立即提醒基金照管東談主，由基金照管東談主負責懲辦，基金托管東談主應給予必 要的協助，由此給基金及基金托管東談主釀成的虧蝕由基金照管東談主承擔。基金托管東談主 采用固定比例最低備付金計收方式的，要口角因基金托管東談主原因發生超買行動， 基金照管東談主必須于 T+1 日上晝 10 時之前劃撥資金；基金托管東談主采用各異化比例 最低備付金計收方式的，要是因非基金托管東談主原因發生超買行動，基金照管東談主必 須于 T+1 日上晝 8:30 之前劃撥資金，用以完成算帳交收。   基金照管東談主應確保基金托管東談主在實施基金照管東談主發送的指示時，有鼓脹的頭 寸進行交收。基金的資金頭寸不足時，基金托管東談主有權拒卻基金照管東談主發送的劃 款指示。基金照管東談主在發送劃款指示時應充分洽商基金托管東談主的劃款處理所需的 合理時刻。如由于基金照管東談主的原因導致無法按時支付證券算帳款，由此給基金 及基金托管東談主釀成的虧蝕由基金照管東談主承擔。   在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管東談主對基金照管東談主相宜法律法則、                                  《基 金合同》、本公約的指示不得拖延或拒卻實施。如由于基金托管東談主的原因導致基 金無法按時支付證券算帳款，由此給基金釀成的虧蝕由基金托管東談主承擔。   場外資金對外投資劃款由基金托管東談主憑基金照管東談主相宜本托管公約約定的 有用資金劃撥指示和相關投資合同（如有）進行資金劃撥；場外投成本金及收益 的劃回，由基金照管東談主負責相助相關資金劃撥回家具托管戶事宜。   （1）基金照管東談主應密切熱心中國證券登記結算有限背負公司 T 日發布的 T+2 日適用的尺度券折算率，并作念好場內質押式回購業務補券責任。若基金托管東談主發 現基金照管東談主未實時補足債券，基金托管東談主奉告基金照管東談主補券，基金照管東談主須 按基金托管東談主要求進行補券及回復相關信息。   （2）若基金照管東談主 T+2 日未按要求完成補券，釀成欠庫的，需按基金托管 東談主奉告要求完成補券，并根據中國證券登記結算有限背負公司結算賬戶照管及資 金結算業務相關次第，操辦并寄托欠庫扣款和欠庫失約金，履行資金交收義務。   （三）資金、證券賬目及往復紀錄的查對   對基金的往復紀錄，由基金照管東談主按日進行查對。對外敗露基金份額凈值 之前，必須保證今日通盤踐諾往復紀錄與基金司帳賬簿上的往復紀錄透徹一 致。要是踐諾往復紀錄與司帳賬簿紀錄不一致，釀成基金司帳核算不好意思滿或不 真確，由此導致的虧蝕由基金的司帳背負方承擔。      對基金的資金賬目，由相關各方逐日對賬一次，確保相關各方賬賬相符。      對基金證券賬目，由相關各方逐日進行對賬。      對什物券賬目，每月月末相關各方進行賬實查對。      對往復紀錄，由相關各方逐日對賬一次。      （四）基金現款分成 法》《基礎設施基金指引》的研究次第在次第序論上公告。 向基金托管東談主發送現款紅利的劃款指示，基金托管東談主應根據指示實時將分成款劃 往照管東談主指定賬戶。               八、基金凈金錢操辦和司帳核算      （一）基金凈金錢的操辦      基金凈金錢是指基金總金錢減去基金欠債后的價值，即基金合并財務報表 層面計量的凈金錢。基金份額凈值是按照估值日閉市后，本基金合并財務報表的 凈金錢除以當日基金份額的余額數目操辦。基金份額凈值的操辦保留到極少點 后 4 位，極少點后第 5 位四舍五入。      根據《基金法》，基金照管東談主操辦并公告基金凈值信息，基金托管東談主復核、 審查基金照管東談主操辦的基金凈值信息。本基金的司帳背負方是基金照管東談主，因此， 就與本基金研究的司帳問題，如經相關各方在對等基礎上充分酌量后，仍無法達 成一致的認識，按照基金照管東談主對基金凈值信息的操辦末端對外給予公布。法律 法則以及監管部門有強制次第的，從其次第。如有新增事項，按國度最新次第估 值。      （二）基金金錢估值方法      基金及納入合并財務報表規模內的千般司帳主體所抓有的各項金錢及欠債， 包括但不限于基礎設施金錢支柱證券、債券、銀行存款、應收款項、無形金錢、 固定金錢、投資性房地產、借款、應付款項等。   基金照管東談主應當按照《企業司帳準則》的次第，遵命踐諾重于形勢的原則， 編制基礎設施基金合并及個別財務報表，以反饋基礎設施基金舉座財務情景、經 營后果和現款流量。由于基礎設施基金通過迥殊目標載體獲取基礎設施神志的完 全通盤權，并領有迥殊目標載體及基礎設施神志透徹的欺壓權和處置權，基金管 理東談主在編制企業合并財務報表時，應當和諧迥殊目標載體所采用的司帳政策。   基金照管東談主在篤定相關金錢和欠債的價值和基礎設施基金合并財務報表及 個別財務報表的凈金錢時，應相宜《企業司帳準則》和監管部門的研究次第，并 按照以下方法實施：   （1）基金照管東談主在編制基礎設施基金合并日或購買日合并金錢欠債表時， 應當按照《企業司帳準則解釋第 13 號》的次第，審慎判斷取得的基礎設施神志 是否組成業務。不組成業務的，應算作取得一組金錢及欠債（如有）進行說明和 計量；組成業務的，應該依據《企業司帳準則第 20 號——企業合并》，審慎判 斷基金收購神志公司股權的往復性質，篤定屬于吞并欺壓下的企業合并或長短同 一欺壓下的企業合并，并進行相應的司帳說明和計量。   （2）基金照管東談主應當按照《企業司帳準則》的次第，在合并層靠近基金的 各項金錢和欠債進行后續計量，除準則要求可采用公允價值進行后續計量外，基 礎設施神志金錢原則上采用成本模式計量，以購買日篤定的賬面價值為基礎，計 提折舊、攤銷、減值。計量模式篤定后不得減弱變更。   在相宜司帳準則（即有可信根據解說公允價值可抓續可靠計量等）和最大限 度保護基金份額抓有東談主正當權益的前提下，投資性房地產按照成本法計量的賬面 價值與評估值各異較大的，經基金份額抓有東談主大會同意，基金照管東談主不錯將相關 金錢計量從成本模式調養為公允價值模式。   對于非金融金錢棄取采用公允價值模式進行后續計量的，應按照《企業司帳 準則第 39 號——公允價值計量》極度他相關次第在依期說明中敗露相關事項， 包括但不限于：1）公允價值的篤定依據、方法及所用假定的沿路熱切信息。其 中，對于棄取采用公允價值模式進行后續計量的非金融金錢，應當充分說明公允 價值大約抓續可靠取得的可信根據，包括分析論證相關金錢所在地是否有活躍的 往復市集，何況相關金錢是否大約從往復市集上取得同類或近似金錢的市集價錢 極度他信息等；2）影響公允價值篤定末端的熱切參數，包括地皮使用權剩余期 限、運營收入、運營成本、運營凈收益、成人性開銷、改日現款流變動預期、折 現率等。   （3）在篤定基礎設施神志或其可鑒別金錢和欠債的公允價值時，應當將收 益法中現款流量折現法算作主要的評估方法，并棄取其它分屬于不同估值本事的 估值方法進行校驗。采用現款流量折現法的，其折現率登第應當從市集參與者角 度開拔，輪廓反饋資金的時刻價值以及與現款流展望相匹配的風險要素。   基金照管東談主編制財務報表過程中如使用評估機構出具的評估值算作公允價 值入賬依據，應審慎分析評估質地，不淺薄依賴評估機構的評估值，并在依期財 務說明中充分說明公允價值估值法子等事項，且基金照管東談主照章應當承擔的背負 不得免除。   （4）基金照管東談主對于采用成本模式計量的投資性房地產、固定金錢、使用 壽命篤定的無形金錢、長久股權投資等長久金錢，若存在減值跡象的，應當根據 《企業司帳準則》的次第進行減值測試并計提金錢減值準備。上述金錢減值虧蝕 仍是說明，在以后司帳時間不再轉回。基金照管東談主應于每年年度終了時對長久資 產的折舊和攤銷的期限及方法進行復核并作適當調養。   （5）基金照管東談主應當按照投資成本將本基金抓有的金錢支柱證券在基金個 別財務報表上說明為一項長久股權投資，采用成本法進行后續計量。   （6）基金抓有的其它金錢及欠債的估值方法 值基準處事機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值； 基準處事機構提供的相應品種當日的唯獨估值全價或推選估值全價進行估值；   對于含投資者回售權的固定收益品種，足下回售權的，在回售登記日至踐諾 收款日歷間登第第三方估值基準處事機構提供的相應品種的唯獨估值全價或推 薦估值全價進行估值。回售登記期截止日（含當日）后未足下回售權的，按照長 待償期所對應的價錢進行估值。 前情況下適用何況有鼓脹可利用數據和其他信息支柱的估值本事篤定其公允價 值。      （7）如有可信根據標明按第（6）項進行估值不成客不雅反饋上述金融金錢或 金融欠債公允價值的，基金照管東談主可根據具體情況與基金托管東談主約定后，按最能 反饋公允價值的方法估值。      （8）相關法律法則以及監管部門、自律國法另有次第的，從其次第。如有 新增事項，按國度最新次第核算及估值。      （三）估值差錯處理      基金照管東談主及基金托管東談主應當按照《基金合同》的約定處理份額凈值造作。      （四）基金賬冊的建立      基金照管東談主和基金托管東談主在《基金合同》收效后，應按攝影關各方約定的同 一記賬方法和司帳處理原則，分辯獨就地誕生、登錄和督察本基金的全套賬冊， 對相關各方各自的賬冊依期進行查對，相互監督，以保證基金金錢的安全。若雙 方對司帳處理方法存在分歧，應以基金照管東談主的處理方法為準。      經對賬發現相關各方的賬目存在不符的，基金照管東談主和基金托管東談主必須實時 查明原因并矯正，保證相關各方平行登錄的賬冊紀錄透徹相符。若當日查對不符， 暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金金錢凈值的操辦和公告的，以基金照管 東談主的賬冊為準。      （五）基金招募說明書、依期說明的編制和復核      在《基金合同》收效后，基金招募說明書、基金家具貴府撮要的信息發生重 大變更的，基金照管東談主應當在三個責任日內，更新基金招募說明書、基金家具資 料撮要并登載在次第網站上，基金家具貴府撮要還應同期登載在基金銷售機構網 站或營業網點；基金招募說明書、基金家具貴府撮要其他信息發生變更的，基金 照管東談主至少每年更新一次。基金斷絕運作的，基金照管東談主不再更新招募說明書、 基金家具貴府撮要。基金照管東談主在每季度竣事之日起 15 個責任日內完成季度報 告編制及復核并公告；在上半年竣事之日起兩個月內完成中期說明編制及復核并 公告；在司帳年度竣事之日起三個月內完成年度說明編制及復核并公告。      基金托管東談主在復核過程中，發現相關各方的報表存在不符時，基金照管東談主和 基金托管東談主應共同查明原因，進行調養，調養以相關各方招供的賬務處理方式為 準。查對無誤后，基金托管東談主在基金照管東談主提供的說明上加蓋業務印鑒或者出具 加蓋托管業務部門公章的復核認識書，相關各方各自留存一份。要是基金照管東談主 與基金托管東談主不成于應當發布公告之日之前就相關報抒發成一致，基金照管東談主有 權按照其編制的報表對外發布公告，基金托管東談主有權就相關情況報證監會備案。   基金托管東談主在對財務司帳說明、中期說明或年度說明復核結束后，需蓋印確 認或出具相應的復核說明書，以備有權機構對相關文獻審核時指示。              九、基金收益分撥   （一）基金收益分撥的原則 年收益分撥的比例應不低于合并后基金年度可供分撥金額的 90%。若《基金合同》 收效起火 6 個月可不進行收益分撥。   在不違背法律法則、基金合同的約定以及對基金份額抓有東談主利益無踐諾不利 影響的前提下，基金照管東談主可在與基金托管東談主協商一致，并按照監管部門要求履 行適當法子后對基金收益分撥原則和支付方式進行調養，不需召開基金份額抓有 東談主大會，但應于變更實施日前在次第序論公告。   （二）基金收益分撥決議的制定和實施法子   本基金收益分撥決議由基金照管東談主擬定，并由基金托管東談主復核，按次第在規 定序論公告。                十、信息敗露   （一）守密義務   除按照《基金法》《運作辦法》《信息敗露辦法》《基礎設施基金指引》《基 金合同》及中國證監會對于基金信息敗露的研究次第進行敗露之外，基金照管東談主 和基金托管東談主對基金運作中產生的信息以及從對方獲取的業務信息應堅守守密 的義務。基金照管東談主與基金托管東談主對基金的任何信息，除法律法則次第之外，不 得在其公開敗露之前，先行對任何第三方敗露。然則，如下情況不應視為基金管 理東談主或基金托管東談主違背守密義務： 國證監會等監管機構的號令、決定所作念出的信息敗露或公開；   （二）基金照管東談主和基金托管東談主在信息敗露中的職責和信息敗露法子   基金照管東談主和基金托管東談主應根據相關法律法則、《基金合同》的次第各自承 擔相應的信息敗露職責。基金照管東談主和基金托管東談主負有積極配合、相互督促、彼 此監督、保證其履行按照法定方式和時限敗露的義務。   根據《信息敗露辦法》的要求，本基金信息敗露的文獻包括基金招募說明書、 基金家具貴府撮要、《基金合同》、本公約、基金份額詢價公告、基金份額發售 公告、《基金合同》收效公告、基金凈金錢信息、依期說明、臨時說明、權益變 動公告、基金份額上市往復公告書、涌現公告、基金份額抓有東談主大會決議、算帳 說明、購入基礎設施神志相關信息以及中國證監會次第的其他信息等必要的文獻， 由基金照管東談主擬定并負責公布。   基金托管東談主應當按攝影關法律、行政法則、中國證監會的次第和《基金合同》 的約定，對基金照管東談主編制的基金凈金錢、基金份額凈值、基金依期說明、更新 的招募說明書、基金家具貴府撮要、基金算帳說明等相關基金信息進行復核、審 查，并向基金照管東談主進行書面或者電子說明。   基金年度說明中的財務司帳說明部分，經相宜《中華東談主民共和國證券法》規 定的司帳師事務所審計后，方可敗露。   基金照管東談主應當在中國證監會次第的時刻內，將應予敗露的基金信息通過符 合中國證監會次第條件的寰宇性報刊及《信息敗露辦法》次第的互聯網網站等媒 介敗露。根據法律法則應由基金托管東談主公開敗露的信息，基金托管東談主將通過次第 序論公開敗露。   照章必須敗露的信息發布后，基金照管東談主、基金托管東談主應當按攝影關法律法 規次第將信息置備于各自住所和基金上市往復的證券往復所，供社會公眾查閱、 復制。投資者在支付工本費后可在合理時刻獲取上述文獻的復制件或復印件。基 金照管東談主和基金托管東談主應保證文本的內容與所公告的內容透徹一致。   （三）暫緩、暫停或蔓延、豁免信息敗露的情形   擬敗露的信息存在不篤定性、屬于臨時性買賣神秘等情形，實時敗露可能會 挫傷基金利益或者誤導投資者，且同期相宜以下條件的，經審慎評估，基金照管 東談主等信息敗露義務東談主不錯暫緩敗露：   （1）擬敗露的信息未表露；   （2）研究內幕信息知情東談主已書面承諾守密；   （3）基礎設施基金往復未發生格外波動。   暫緩敗露的信息照實難以守密、已經表露或者出現市集傳奇，導致基礎設施 基金往復價錢發生大幅波動的，信息敗露義務東談主應當立即給予敗露。   當出現下述情況時，基金照管東談主和基金托管東談主可暫停或蔓延敗露基金相關 信息：   （1）基金投資所波及的證券往復所遇法定節沐日或因其他原因暫停營業時；   （2）不可抗力；   （3）法律法則次第、中國證監會或《基金合同》認定的其他情形。   擬敗露的信息屬于國度神秘、永遠性買賣神秘或者買賣明銳信息，按次第披 露可能導致其違背法律法則或者危害國度安全，或者引致不當競爭、挫傷神志公 司及投資者利益或者誤導投資者，且同期相宜以下條件的，不錯豁免敗露：   （1）相關信息未表露；   （2）研究內幕信息知情東談主已書面承諾守密；   （3）基礎設施基金往復未發生格外波動。   基金照管東談主和基金托管東談主應當審慎篤定信息敗露暫緩、豁免事項，決定暫緩、 豁免敗露的，應當嚴格按照信息敗露里面照管軌制的次第履行里面決策法子。                 十一、基金用度   基金用度按照《基金合同》的約定計提和支付，其中：   （一）基金照管費   本基金照管用度按照《基金合同》的約定計提和支付。   （二）基金托管費   本基金的托管費按最近一期年度說明敗露的基金凈金錢的 0.01%年費率按 季度計提。托管費的操辦方法如下：   H＝E×0.01%÷往常天數×基金在當前季度的存續天數   其中：   H 為每季度應計提的基金托管費   E 為最近一期年度說明敗露的基金凈金錢，初度年度說明敗露之前為召募規 模（若波及基金擴募等原因導致基金限制變化時，需按照踐諾限制變化時間進行 調養）   基金托管費每季計提，按年支付。基金照管東談主與基金托管東談主兩邊查對無誤后， 以協商篤定的日歷及方式從基金財產中支付。若遇法定節沐日、公休日等，支付 日歷順延。   （三）基金上市初費、年費及登記結算費、《基金合同》收效后與基金相關 的信息敗露用度（除法律法則、中國證監會另有次第外）、證券往復用度、銀行 匯劃用度、基金份額抓有東談主大會用度、《基金合同》收效后與基金相關的司帳師 費、訟師費、公證費、金錢評估費、財務參謀人費、訴訟費和仲裁費等、基金相關 賬戶的開戶及珍愛用度、波及要約收購時基金聘任財務參謀人的用度、基金在金錢 購入和出售過程中產生的司帳師費、訟師費、金錢評估費、財務參謀人費、訴訟費 和仲裁費等相關用度、為基金及金錢支柱證券等迥殊目標載體提供運營照管等專 業處事的機構收取的用度、基金抓有的金錢支柱專項貪圖相關的通盤稅收、用度 和其他開銷等根據研究法則、《基金合同》及相應公約的次第，由基金托管東談主按 基金照管東談主的劃款指示并根據用度踐諾開銷金額支付，列入當期基金用度。   （四）不列入基金用度的神志   基金照管東談主與基金托管東談主因未履行或未透徹履行義務導致的用度開銷或基 金財產的虧蝕、《基金合同》收效前的相關用度（就基礎設施基金召募產生的評 估費、財務參謀人費、司帳師費、訟師費、信息敗露費等各項用度不得從基金財產 中列支。如基礎設施基金召募失敗，上述相關用度不得從投資者認購款項中支付）， 處理與基金運作無關的事項發生的用度、其他根據相關法律法則，以及中國證監 會的研究次第不得列入基金用度的神志不列入基金用度。      （五）基金照管費、基金托管費的復核法子、支付方式和時刻      基金托管東談主對不相宜《基金法》《運作辦法》等研究次第以及《基金合同》 的其他用度有權拒卻實施。      基金托管東談主對基金照管東談主計提的基金照管費、基金托管費等，根據本公約和 《基金合同》的研究約定進行復核。      基金照管費、基金托管費，根據《基金合同》約定的方式和時刻支付。      （六）要是基金托管東談主發現基金照管東談主從基金財產中列支的用度，不相宜有 關法律法則的研究次第和《基金合同》、本公約的約定，有權要求基金照管東談主作念 出版面解釋，要是基金托管東談主以為基金照管東談主無正直或合理的事理，不錯拒卻支 付。           十二、基金份額抓有東談主名冊的督察      基金照管東談主和基金托管東談主須分辯妥善督察基金份額抓有東談主名冊，包括《基金 合同》收效日、《基金合同》斷絕日、基金份額抓有東談主大會權益登記日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份額抓有東談主名冊。基金份額抓有東談主名冊的內容必須 包括基金份額抓有東談主的稱號和抓有的基金份額。      基金份額抓有東談主名冊由基金的基金注冊登記機構根據基金照管東談主的指示編 制和督察，基金照管東談主和基金托管東談主應按照現在相關國法分辯督察基金份額抓有 東談主名冊。督察方式不錯采用電子或文檔的形勢。基金份額登記機構的保存期限不 少于法律法則次第的最低年限。      基金照管東談主應當實時向基金托管東談主提交下列日歷的基金份額抓有東談主名冊： 《基金合同》收效日、《基金合同》斷絕日、基金份額抓有東談主大會權益登記日、 每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份額抓有東談主名冊。基金份額抓有東談主名冊 的內容必須包括基金份額抓有東談主的稱號和抓有的基金份額。其中每年 12 月 31 日 的基金份額抓有東談主名冊應于下月前十個責任日內提交；                        《基金合同》收效日、                                 《基 金合同》斷絕日等波及到基金熱切事項日歷的基金份額抓有東談主名冊應于發誕辰后 十個責任日內提交。   基金托管東談主以電子版形勢妥善督察基金份額抓有東談主名冊，并依期刻成光盤備 份，保存期限不少于法律法則次第的最低年限。基金托管東談主不得將所督察的基金 份額抓有東談主名冊用于基金托管業務之外的其他用途，并應恪守守密義務。   若基金照管東談主或基金托管東談主由于自身原因無法妥善督察基金份額抓有東談主名 冊，應按研究法則次第各自承擔相應的背負。          十三、基金研究文獻和檔案的保存   基金照管東談主、基金托管東談主按各自職責好意思滿保存原始憑證、記賬憑證、基金賬 冊、往復紀錄和熱切合同等，保存期限不少于法律法則次第的最低年限，對相關 信息負有守密義務，但司法強制查驗情形及法律法則次第的其它情形除外。其中， 基金照管東談主應保存基金財產照管業務舉止的紀錄、賬冊、報表和其他相關貴府， 基金托管東談主應保存基金托管業務舉止的紀錄、賬冊、報表和其他相關貴府。   基金照管東談主簽署緊要合同文本后，應實時將合同文本本來投遞基金托管東談主處。 基金照管東談主應實時將與本基金賬務處理、資金劃撥等研究的合同、公約通過傳真 或兩邊招供的其他方式發送給基金托管東談主。   基金照管東談主或基金托管東談主變更后，未變更的一方有義務協助接任東談主招攬基金 的研究文獻。          十四、基金照管東談主和基金托管東談主的更換  （一）基金照管東談主的更換   有下列情形之一的，基金照管東談主職責斷絕：   （1）被照章取消基金照管閱歷；   （2）被基金份額抓有東談主大會解雇；   （3）照章終結、被照章撤銷或被照章宣告收歇；   （4）法律法則及中國證監會次第的和《基金合同》約定的其他情形。      （1）提名：新任基金照管東談主由基金托管東談主或由單獨或統統抓有 10%以上（含      （2）決議：基金份額抓有東談主大會在基金照管東談主職責斷絕后 6 個月內對被提 名的基金照管東談主形成決議，該決議需經參加大會的基金份額抓有東談主所抓表決權的 三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起收效；      （3）臨時基金照管東談主：新任基金照管東談主產生之前，由中國證監會指定臨時 基金照管東談主；      （4）備案：基金份額抓有東談主大會更換基金照管東談主的決議須報中國證監會備 案；      （5）公告：基金照管東談主更換后，由基金托管東談主在更換基金照管東談主的基金份 額抓有東談主大會決議收效后 2 日內在次第序論公告；      （6）囑托：基金照管東談主職責斷絕的，基金照管東談主應妥善督察基金照管業務 貴府，實時向臨時基金照管東談主或新任基金照管東談主辦理基金照管業務的移交手續， 臨時基金照管東談主或新任基金照管東談主應實時招攬。臨時基金照管東談主或新任基金照管 東談主應與基金托管東談主查對基金金錢總值和基金金錢凈值；      （7）審計：基金照管東談主職責斷絕的，應當按照法律法則次第聘任司帳師事 務所對基金財產進行審計，并將審計末端給予公告，同期報中國證監會備案，審 計用度從基金財產中列支；      （8）基金稱號變更：基金照管東談主更換后，要是原任或新任基金照管東談主要求， 應按其要求替換或刪除基金稱號中與原基金照管東談主研究的稱號字樣。 金照管業務前，原任基金照管東談主和基金托管東談主需選擇審慎法子確保基金財產的安 全，分歧基金份額抓有東談主的利益釀成虧蝕，并有義務協助新任基金照管東談主或臨時 基金照管東談主盡快收復基金財產的投資運作。  （二）基金托管東談主的更換      有下列情形之一的，基金托管東談主職責斷絕：      （1）被照章取消基金托管閱歷；      （2）被基金份額抓有東談主大會解雇；      （3）照章終結、被照章撤銷或被照章宣告收歇；      （4）法律法則及中國證監會次第的和《基金合同》約定的其他情形。      （1）提名：新任基金托管東談主由基金照管東談主或由單獨或統統抓有 10%以上（含      （2）決議：基金份額抓有東談主大會在基金托管東談主職責斷絕后 6 個月內對被提 名的基金托管東談主形成決議，該決議需經參加大會的基金份額抓有東談主所抓表決權的 三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起收效；      （3）臨時基金托管東談主：新任基金托管東談主產生之前，由中國證監會指定臨時 基金托管東談主；      （4）備案：基金份額抓有東談主大會更換基金托管東談主的決議須報中國證監會備 案；      （5）公告：基金托管東談主更換后，由基金照管東談主在更換基金托管東談主的基金份 額抓有東談主大會決議收效后 2 日內在次第序論公告；      （6）囑托：基金托管東談主職責斷絕的，應當妥善督察基金財產和基金托管業 務貴府，實時辦理基金財產和基金托管業務的移交手續，新任基金托管東談主或者臨 時基金托管東談主應當實時招攬。新任基金托管東談主或臨時基金托管東談主應與基金照管東談主 查對基金金錢總值和基金金錢凈值；      （7）審計：基金托管東談主職責斷絕的，應當按照法律法則次第聘任司帳師事 務所對基金財產進行審計，并將審計末端給予公告，同期報中國證監會備案，審 計用度從基金財產中列支。 財產和基金托管業務前，原基金托管東談主和基金照管東談主需選擇審慎法子確保基金財 產的安全，分歧基金份額抓有東談主的利益釀成虧蝕，并有義務協助新任基金托管東談主 或臨時基金托管東談主盡快囑托基金金錢。      （三） 基金照管東談主和基金托管東談主的同期更換法子      同期更換基金照管東談主和基金托管東談主，分辯按照上述基金照管東談主和基金托管 東談主更換法子進行。      （四）本部分對于基金照管東談主、基金托管東談主更換條件和法子的約定，但凡直 接援用法律法則的部分，如將來法律法則修改導致相關內容被取消或變更的，基 金照管東談主與基金托管東談主根據新頒布的法律法則或監管國法協商一致并提前公告 后，可平直對相應內容進行修改和調養，無需召開基金份額抓有東談主大會審議。例 如，如將來法律法則允許，基金照管東談主不錯建立或參與建立專項基礎設施基金管 理公司對公開召募基礎設施證券投資基金進行照管，經基金照管東談主與基金托管東談主 協商一致并照章履行適當法子后，本基金基金照管東談主可更換為前述專項基礎設施 基金照管公司，無需召開基金份額抓有東談主大會審議。                 十五、不容行動      托管公約當事東談主不容從事的行動，包括但不限于：      （一）基金照管東談主、基金托管東談主將其固有財產或者他東談主財產混同于基金財產 從事證券投資。      （二）基金照管東談主、基金托管東談主不服允地對待其照管或托管的不同基金財 產。      （三）基金照管東談主、基金托管東談主利用基金財產或職務之便為基金份額抓有東談主 之外的第三東談主牟取利益。      （四）基金照管東談主、基金托管東談主向基金份額抓有東談主違法承諾收益或者承擔損 失。      （五）基金照管東談主、基金托管東談主對他東談主表露基金經營過程中任何尚未按法律 法則次第的方式公開敗露的信息。      （六）基金照管東談主在莫得充足資金的情況下向基金托管東談主發出投資指示和 分成資金的劃撥指示，或違法向基金托管東談主發出指示。      （七）基金托管東談主對基金照管東談主的平日有用指示拖延或拒卻實施。      （八）基金照管東談主、基金托管東談主在行政上、財務上不獨處，其高等基金照管 東談主員相互兼職。      （九）基金托管東談主暗地動用或責罰基金金錢，根據基金照管東談主的正當指示、 《基金合同》或本公約的約定進行責罰的除外。      （十）基金照管東談主、基金托管東談主不得利用基金財產用于下列投資或者舉止：      （1）承銷證券；   （2）違背次第向他東談主貸款或者提供擔保；   （3）從事承擔無盡背負的投資；   （4）向其基金照管東談主、基金托管東談主出資；   （5）從事內幕往復、足下證券往復價錢極度他不正直的證券往復舉止；   （6）依照法律法則研究次第和由中國證監會次第不容的其他舉止。   （十一）法律法則和《基金合同》不容的其他行動，以及依照法律法則研究 次第，由中國證監會次第不容基金照管東談主、基金托管東談主從事的其他行動。   如法律法則或監管部門對上述戒指進行變更的，以變更后的次第為準。如法 律、行政法則或監管部門取消上述戒指，如適用于本基金，基金照管東談主在履行適 當法子后，則本基金投資不再受相關戒指。   十六、基金托管公約的變更、斷絕與基金財產的算帳   （一）托管公約的變更與斷絕   本公約兩邊當事東談主經協商一致，不錯對公約的內容進行變更。變更后 的托管公約，其內容不得與《基金合同》的約定有任何打破。   發生以下情況，本公約斷絕：   （1）《基金合同》斷絕；   （2）基金托管東談主終結、照章被撤銷、收歇或有其他基金托管東談主招攬基 金金錢；   （3）基金照管東談主終結、照章被撤銷、收歇或有其他基金照管東談主招攬基 金照管權；   （4）發生法律法則或《基金合同》次第的斷絕事項。   （二）基金財產的算帳 成立算帳小組，基金照管東談主組織基金財產算帳小組并在中國證監會的監督下進行 基金算帳。 照《基金合同》和本公約的次第賡續履行保護基金財產安全的職責。 管東談主、注冊司帳師、訟師、中國證監會次第或招供的其他機構以及中國證監會指 定的東談主員組成。基金財產算帳小組不錯聘用必要的責任主談主員。 估價、變現和分撥，并按照法律法則次第和《基金合同》約定履行信息敗露義務。 基金財產算帳小組不錯照章進行必要的民事舉止。   （1）《基金合同》斷絕情形出當前，由基金財產算帳小組和諧招攬基金；   （2）對基金財產和債權債務進行清理和說明；   （3）對基金財產進行估值和處置；   （4）制作算帳說明；   （5）聘任司帳師事務所對算帳說明進行外部審計，聘任訟師事務所對算帳 說明出具法律認識書；   （6）將算帳說明報中國證監會備案并公告；   （7）對基金剩余財產進行分撥。   基金財產算帳的期限為 24 個月，但因本基金所抓基礎設施金錢支柱證券或 其他證券的流動性受到戒指而不成實時變現的，算帳期限可相應順延。   基金算帳波及基礎設施神志處置的，應當遵命基金份額抓有東談主利益優先的原 則，金錢支柱證券照管東談主應當配合基金照管東談主按照法律法則次第和相關約定進行 金錢處置，并盡快完成剩余財產的分撥。金錢處置時間，基金財產算帳小組應當 按照法律法則次第和基金合同約定履行信息敗露義務。   基金照管東談主與基金托管東談主協商一致或基金財產算帳小組以為有對基金份額 抓有東談主更為有益的算帳方法，本基金財產的算帳可按該方法進行，并實時公告， 不需召開基金份額抓有東談主大會。相關法律法則或監管部門另有次第的，按相關法 律法則或監管部門的要求辦理。   算帳用度是指基金財產算帳小組在進行基金算帳過程中發生的通盤合理費 用，算帳用度由基金財產算帳小組優先從基金剩余財產中支付。   (1)支付算帳用度；   (2)繳納所欠稅款；   (3)奉趙基金債務；   (4)按基金份額抓有東談主抓有的基金份額比例進行分撥。 基金財產未按前款(1)－(3)項次第奉趙前，不分撥給基金份額抓有東談主。   （三）基金財產算帳的公告   算帳過程中的研究緊要事項須實時公告；基金財產算帳說明經相宜《中華東談主 民共和國證券法》次第的司帳師事務所審計并由訟師事務所出具法律認識書后報 中國證監會備案并公告。基金財產算帳公告于基金財產算帳說明報中國證監會備 案后 5 個責任日內由基金財產算帳小組進行公告。   （四）基金財產算帳賬冊及文獻的保存   基金財產算帳賬冊及研究文獻由基金托管東談主保存不少于法律法則次第的最 低年限。                十七、失約背負   （一）要是基金照管東談主或基金托管東談主不履行本公約或者履行本公約不相宜約 定的，應當承擔失約背負。然則發生下列情況，當事東談主免責： 算作或不算作而釀成的虧蝕等； 金錢釀成的虧蝕等； 且基金照管東談主并無違背《基礎設施基金指引》等相關法則情形的； 其它非托管東談主挑升或緊要癥結釀成的偶然事故。   （二）因本公約當事東談主失約給基金財產或者基金份額抓有東談主釀成虧蝕的，應 當分辯對各自的行動照章承擔補償背負，因共同行動給基金財產或者基金份額抓 有東談主釀成虧蝕的，應當承擔連帶補償背負。      （三）當事東談主違背本公約約定，給另一方當事東談主釀成虧蝕的，甘心擔補償責 任。      （四）當事東談主一方失約，非失約方當事東談主在任責規模內有義務實時選擇必要 的法子，刺眼虧蝕的擴大。莫得選擇適當法子甚而虧蝕進一步擴大的，不得就擴 大的虧蝕要求補償。非失約方因刺眼虧蝕擴大而開銷的合理用度由失約方承擔。      （五）失約行動雖已發生，但本公約大約賡續履行的，在最大戒指地保護基 金份額抓有東談主利益的前提下，基金照管東談主和基金托管東談主應當賡續履行本公約。      （六）由于基金照管東談主、基金托管東談主不可欺壓的要素導致業務出現差錯，基 金照管東談主和基金托管東談主天然已經選擇必要、適當、合理的法子進行查驗，然則未 能發現造作或因前述原因未能幸免或轉變造作的，由此釀成基金財產或投資東談主損 失，基金照管東談主和基金托管東談主免除補償背負。然則基金照管東談主和基金托管東談主應積 極選擇必要的法子摒除或減輕由此釀成的影響。      （七）本公約所指虧蝕均為平直虧蝕。               十八、爭議懲辦方式      兩邊當事東談主同意，因本公約而產生的或與本公約研究的一切爭議，除經友好 協商不錯懲辦的，應提交廣州仲裁委員會根據該會那時有用的仲裁國法進行仲裁， 仲裁的地點在廣州，仲裁裁決是終局性的并對相關各方均有拘謹力。除非仲裁裁 決另有次第，仲裁用度由敗訴方承擔。      爭議處理時間，兩邊當事東談主應堅守基金照管東談主和基金托管東談主職責，賡續誠篤、 發奮、盡職地履行《基金合同》和本公約約定的義務，珍愛基金份額抓有東談主的合 法權益。      本公約受中國法律（為本公約之目標，在此不包括中國香港、中國澳門極度 行政區和中國臺灣地區法律）統率并從其解釋。             十九、基金托管公約的服從      （一）基金照管東談主在向中國證監會請求本基金召募注冊時提交的本基金托管 公約草案，該等草案系經托管公約當事東談主兩邊蓋印以及兩邊法定代表東談主或授權代 表署名或蓋印，公約當事東談主兩邊可能時時根據中國證監會的認識修改托管公約草 案。托管公約以中國證監會備案的文本為認真文本。   （二）基金托管公約自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》收效 之日起收效。基金托管公約的有用期自其收效之日起至該基金財產算帳末端報中 國證監會備案并公告之日止。   （三）基金托管公約自收效之日對托管公約當事東談主具有同等的法律拘謹力。   （四）基金托管公約本來一式 3 份，除上報研究監管機構一份外，基金照管 東談主和基金托管東談主分辯抓有 1 份，每份具有同等的法律服從。            二十、基金托管公約的簽訂   本托管公約經基金照管東談主和基金托管東談主招供后，兩邊應在基金托管公約上蓋 章，并由各自的法定代表東談主或授權代表署名或蓋印，并注明基金托管公約的簽訂 地點和簽訂日歷。